Що входить в послуги податкової оптимізації бізнесу

Наша компанія надає клієнтам професійну допомогу в оптимізації податків в Польщі. Консультація з податкової системи відбувається в кілька етапів:

• аналізуємо вихідні дані;
• формуємо стратегію оптимізації податків;
• надаємо клієнту рекомендації з вибору системи оподаткування;
• роз’яснюємо механізми практичної реалізації стратегії.

Аналітика поточної ситуації 

Якщо це новий підприємець, вивчаємо специфіку та географію діяльності, заплановані обсяги продажів, перспективи масштабування. Для діючого бізнесу оцінюємо поточне податкове навантаження, перевіряємо стан податкової звітності, виявляємо проблеми та робимо висновок, чи підходить існуюча система оподаткування, чи є резерви для зменшення податків та отримання податкових пільг.

Допомога у виборі системи оподаткування

Спираючись на аналіз поточної ситуації, рекомендуємо оптимальну систему оподаткування, яка буде відповідати виду діяльності, масштабам бізнесу та законодавчим вимогам. Оптимізація оподаткування фірми дозволяє:

• чітко дотримуватися законодавства;
• мінімізувати податкове навантаження;
• спростити бухгалтерський супровід;
• врахувати перспективи розширення компанії;
• уникнути подвійного оподаткування;
• отримати податкові пільги чи повернення податків;
• зменшити ризики, мінімізувати податкові перевірки;
• за потреби створити умови для законного ведення міжнародної діяльності.

Індивідуальна розробка стратегії оптимізації податків

Визначивши оптимальну схему оподаткування, розробляємо стратегію оптимізації податків та механізм практичної реалізації – будуємо покроковий план дій, визначаємо перелік необхідних документів та процедур, надаємо рекомендації з впровадження систем автоматизованого обліку та звітності. За результатами консультації клієнт отримує детальну інструкцію, яку може виконати самостійно або спростити для себе задачу та довірити подальші бюрократичні процедури нашим спеціалістам.

Підготовка документації та представництво в податкових органах

Якщо хочете отримати послуги “під ключ” та провести комплексну оптимізацію оподаткування вашого бізнесу, ми візьмемо на себе всі етапи практичної реалізації стратегії – підготовку документів, заповнення заяв, супровід в податкових органах. Такі послуги надаються як новоствореним компаніям, так і існуючому бізнесу, який планує змінити систему оподаткування на більш вигідну.

Замовити консультацію з оподаткування підприємців в Польщі

Наша компанія Virtual Office Plus запрошує на консультації підприємців, які мають діючий бізнес в Польщі або тільки планують відкрити власну справу. У супроводі наших спеціалістів ви отримаєте фахові рекомендації, як оптимізувати податки в межах законодавства. Для відкриття ФОП потрібно обрати систему оподаткування заздалегідь – до подання документів. Тому радимо звернутися до податкового консультанта ще на етапі планування, а не в процесі реєстрації фірми – тоді оформлення підприємницької діяльності пройде без затримок.

Замовляйте професійну консультацію, якщо плануєте ефективно працювати, розумієте цінність експертного досвіду, цінуєте свій час та кошти. Зв’язатися з нами можна за номером Фінансовий консультант +48 519 560 984 Тетяна, Юридичний консультант +48 781 405 458 Анастасія.

Чому важлива професійна допомога у поданні декларації PIT-37

Податкова звітність – це обов’язок кожної людини, яка працює та отримує доходи в Польщі. Декларація подається у чітко встановлені терміни, подавати звіт можна одразу після отримання ПІТ-11 від роботодавця. Якщо забути про РІТ-37 або навмисно внести недостовірні відомості – це загрожує штрафами і навіть судовими позовами, особливо якщо буде виявлено недоплату або приховування податків. Супровід експертів нашої компанії Virtual Office Plus допоможе:

• забезпечити точне заповнення декларації;
• уникнути помилок і проблем з податковою;
• внести всі пільги та отримати повернення податків;
• вирішити супутні питання, пов’язані з оподаткуванням доходів;
• врахувати зміни у податковому законодавстві.

Для отримання консультації з питань розрахунку та подання PIT-37 в Польщі звертайтеся через форму на сайті або телефонуйте Фінансовий консультант +48 519 560 984 Тетяна, Юридичний консультант +48 781 405 458 Анастасія.

Бухгалтерія приватних підприємців JDG (ФОП)

Щоб краще розібратися в податках у Польщі, давайте подивимось на це простими словами та на реальному прикладі.

Уявімо, що у вас будівельна фірма. Ви хочете працювати самі на себе і намагаєтесь зрозуміти, з чого почати та яку форму оподаткування вибрати.

Є два ключові питання, на які потрібно відповісти на старті:

1. Які доходи ви очікуєте?
2. Чи будуть у вас великі витрати на ведення діяльності (матеріали, інструменти, транспорт тощо)
   Для первинного вибору цього вже достатньо.
   Наприклад:
   Ваш дохід складає 15 000 zł на місяць, і ви не маєте значних витрат на матеріали.У такому випадку найвигіднішим варіантом оподаткування буде Ryczałt, тому що податок нараховується від доходу і не вимагає складного обліку витрат.

   Податок RYCZAŁT. ЩО ТАКЕ РИЧАЛТ (Ryczałt)?

   Ryczałt — це спрощена система оподаткування, де ви платите податок тільки з доходу (без урахування витрат).
   Тобто: заробили → відсоток → заплатили. Дуже просто.

   Саме тому ричалтом часто користуються будівельники, майстри, програмісти, водії, інсталятори, фрилансери та інші спеціалісти, у яких витрати мінімальні.Ставка залежить від виду діяльності.

   Найпопулярніші ставки:

   • 5,5% — будівельні роботи (усі роботи, пов’язані з Usługami budowlanymi)

   • 8,5% — різні послуги, ремонт, дрібні роботи, оренда

   • 12% — IT, програмування

   • 15%–17% — деякі спеціалізовані види діяльности

     На ричалті бухгалтер веде тільки облік доходів (Ewidencja przychodów).

     ZUS — обов’язково!!!

     На ричалті, як і на будь-якій іншій системі, підприємець платить ZUS.

     Важливо: ZUS сплачується незалежно від того, є у вас дохід чи нім. У Польщі підприємець зобов’язаний сплачувати ZUS щомісяця, навіть якщо в цьому місяці доходу не було взагалі.

     Податок VAT (ПДВ)

     Що таке VAT простими словами?

     VAT — це польський ПДВ, податок на додану вартість.
     Найпростіше пояснення:

     VAT — це податок, який ви отримуєте від клієнта і потім передаєте державі.
     Він не ваш і не залишається у вас.
     Ви — просто “перехідна ланка”, через яку цей податок проходить. Тому на ваш дохід VAT майже не впливає:
     як прийшов → так і пішов до держави.

     Існують ситуації, коли VAT ускладнює роботу.
     Наприклад:

     Якщо ви в будівельній сфері й виставляєте рахунок приватній особі,
     клієнт мусить заплатити вам на 23% більше, ніж та ж сама послуга без VAT.

     Для багатьох клієнтів це може бути критичним фактором і навіть зменшити кількість замовлень.

     Навіть якщо ви починаєте роботу без VAT, є правило, яке обов’язково треба враховувати.

     !!!  Якщо ваш оборот перевищить 240 000 zł на рік, ви автоматично стаєте платником VAT.

     Навіть якщо ви починаєте роботу без VAT, є правило, яке обов’язково треба враховувати.

     Ситуація з реального життя
     Ви відкрили фірму та за пів року заробили 125 000 zł.

     Здається, що ліміт у 240 000 zł ви не перевищили.
     Але ужонд рахує інакше:

     VAT вважається в перерахунку на весь календарний рік.

     Тобто:
     Якщо за пів року ви заробили 125 000 zł, то ужонд «припускає», що за весь рік ваш оборот був би 250 000 zł.

     А це вже перевищує ліміт 240 000 zł → отже:

      Ви автоматично зобов’язані стати платником VAT.

     Навіть якщо ви працювали лише кілька місяців!

     Чи потрібно боятися VAT?Ні, боятися точно не треба.
     Але важливо розуміти, коли він вигідний, а коли ні.

ФОП особисто відповідає за діяльність свого підприємства всім своїм майном, тому має особливо ретельно обирати бухгалтера, який виключить будь-які ризики та забезпечить злагоджену роботу бізнесу.

Бухгалтерське обслуговування компаній Sp. z o. o. (ТОВ)

Ведення бухгалтерії компанії Sp. z o.o. – це більш складний процес порівняно з обліком індивідуальних підприємців. Обов’язковою вимогою є ведення повного бухгалтерського обліку (pełna księgowość) всіх доходів і витрат з формуванням податкових декларацій та фінансової звітності, які містять повну інформацію про баланс і рух коштів. Бухгалтер організовує комплексний документообіг – формування та архівування договорів, рахунків-фактур, банківських виписок та інших первинних документів. Здійснює ведення реєстрів та податкової документації, займається нарахуванням заробітної плати, проводить інвентаризацію, подає статистичні звіти GUS тощо.

Послуги бухгалтера ТОВ в Польщі охоплюють подачу декларацій за всіма видами податків, які сплачує компанія. Основний податок на прибуток CIT сплачується у розмірі 19% або 9% залежно від об’єму доходів. За певних умов компанія набуває статусу платника ПДВ та сплачує податок VAT у розмірі 23% або за зниженою ставкою. Також з урахуванням виду діяльності компанія може сплачувати акциз, податок на нерухомість, екологічний податок та інші. Якщо ТОВ має найманих працівників, в обов’язки входить сплата внесків соціального страхування та подання звітності в ZUS.

Все це – лише узагальнений опис обсягу робіт, який виконує бухгалтер польської спулки. Тому такі відповідальні послуги важливо замовляти у спеціалістів, які мають великий практичний досвід ведення польської бухгалтерії.

Що входить в послуги бухгалтерського обліку в Польщі

Наша компанія Virtual Office Plus здійснює бухгалтерський супровід індивідуальних підприємців JDG (ФОП), компаній SP. Z O.O. (ТОВ) та інших форм ведення діяльності в Польщі. Перелік послуг та вартість бухгалтерського обліку визначається індивідуально залежно від системи оподаткування, напрямку бізнесу, обсягу доходів, кількості найманих працівників та інших факторів.

Аудит стану фінансової і податкової документації

Якщо бухгалтер супроводжує нову фірму, бухгалтерський облік налаштовується з нуля. Це більш комфортна задача для спеціаліста – йому не потрібно виправляти попередні помилки та вирішувати давні проблеми. Якщо бізнес вже активно працює, перед початком роботи бухгалтер проводить аудит поточного стану фінансових документів, податкових звітів, кадрового обліку, первинної документації та робить висновок щодо складності налагодження системи – від цього в тому числі залежить вартість бухгалтерського супроводу в Польщі. 

Бухгалтерське і податкове обслуговування під ключ

Це максимальний пакет послуг, який включає бухгалтерський облік, формування і подання фінансової звітності, податкових декларацій, сплати і декларування внесків соціального страхування. Бухгалтер бере на себе всі види робіт, щоб клієнт міг зосередитись на бізнес-питаннях, не турбуватися про звіти і податки, бути спокійним під час перевірок та захищеним від ризиків. Послуги бухгалтерського супроводу під ключ:

• проведення фінансових операцій;
• документообіг, первинна документація;
• кадрове обслуговування;
• фінансові звіти, податкові декларації;
• формування рахунків-фактур;
• надання консультацій з питань податків, звітності, фінансів;
• представництво в податковій та інших державних органах;
• підготовка до податкового аудиту;
• виконання інших робіт відповідно до умов договору.

Кадровий облік

Якщо компанія або ФОП має найманих працівників, в комплекс послуг бухгалтерського обліку входить кадрове обслуговування та керування трудовими відносинами:

• укладання трудових угод – офіційне працевлаштування umowa o pracę, договір про виконання робіт umowa o dzieło, договір підряду umowa zlecenie;
• реєстрація працівників у закладі соціального страхування ZUS;
• нарахування заробітної плати, контроль лікарняних, відпусток, робочого часу;
• сплата податків та соціальних внесків на доходи найманих працівників;
• звітність в податкову та ZUS по кожному працівнику.

Подання звітностей і податкових декларацій

Послуга подання звітності в Urząd Skarbowy, ZUS та інші органи може входити в комплекс послуг бухгалтерського супроводу фірми або надаватися окремо за індивідуальним запитом. Бухгалтер проводить розрахунок податків, формує декларації:

• податок на прибуток юросіб CIT;
• податок на доходи фізичних осіб PIT;
• податок на додану вартість VAT;
• внески соціального страхування ZUS;
• інші податки та збори – PCC, AKC, PFRON, JPK тощо.

Представництво в ужондах

Під час ведення бухгалтерських справ часто виникає необхідність особистого візиту в Urząd Skarbowy, ZUS чи інші ужонди. Спеціаліст, який займається бухгалтерським обліком фірми, стає офіційним представником клієнта в податкових органах, управлінні соціального страхування – спілкується з інспекторами, подає необхідні документи, вирішує питання, пов’язані з перевірками, податками, звітами. Замовник звільнюється від будь-якого клопоту, пов’язаного з взаємодією з ужондами, з’ясуванням бюрократичних питань та пошуків спільної мови з державними службовцями. Офіційне спілкування бухгалтера з інспекторами ведеться польською мовою.

Супровід під час податкових перевірок

Будь-яку компанію може відвідати податкова – планово за графіком або без попередження, якщо виявлено проблеми у сплаті податків, звітності чи інших питаннях. Повну відповідальність за проходження податкового аудиту бере на себе бухгалтер, який надає послуги бухгалтерського супроводу під ключ:

• організовує підготовку до перевірки;
• надає інспекторами необхідну документацію;
• формулює роз’яснення;
• представляє інтереси замовника під час перевірки;
• бере до уваги отримані зауваження та складає план виправлення недоліків.

Щоб замовити послуги бухгалтерського обліку в Польщі, зв’яжіться з нами через форму на сайті або за номерами Фінансовий консультант +48 519 560 984 Тетяна, Юридичний консультант +48 781 405 458 Анастасія.

Для отримання консультації та розрахунку вартості наших послуг залиште запит через форму на сайті або телефонуйте Фінансовий консультант +48 519 560 984 Тетяна, Юридичний консультант +48 781 405 458 Анастасія.

Підготовка до податкового аудиту – повний супровід від професіоналів

Наша компанія Virtual Office Plus надає послуги з підготовки компаній та підприємців до податкових перевірок:

• проводимо комплексний аналіз декларацій, рахунків-фактур, іншої фінансової документації та податкової звітності;
• знаходимо та виправляємо помилки і неточності в бухгалтерському та податковому обліку;
• у разі виявлення помилок в діях штатного бухгалтера компанії – робимо висновок щодо його компетентності;
• консультуємо клієнта щодо порядку та специфіки проходження податкових перевірок в Польщі;
• проводимо інструктаж, як поводитися під час перевірки та спілкуватися з податковими інспекторами;
• акцентуємо увагу клієнта на слабких сторонах ведення обліку та звітності;
• надаємо рекомендації щодо усунення проблемних моментів та покращення на майбутнє.

Коли починати підготовку до аудиту

Планові перевірки зазвичай проводяться з повідомленням мінімум за 7 днів, але не пізніше ніж за 30 днів – цього часу достатньо, щоб підготуватися та навести лад у фінансовій документації. Щоб бути у будь-який момент готовими для перевірок, варто регулярно проводити внутрішній аудит, звертатися за допомогою у підготовці звітів або вирішити всі питання в комплексі, замовивши професійні послуги бухгалтерського супроводу під ключ.

Запрошуємо до співпраці компанії, які прагнуть вести безпечний легальний бізнес та проходити перевірки податківців в Польщі без проблем та наслідків. Професійний супровід не тільки мінімізує ризики під час призначених перевірок, а й допоможе розробити механізми успішного проходження подальших аудитів. 

Якщо вашу компанію очікує податковий аудит і ви потребуєте професійної підтримки, звертайтеся до наших фахівців – залиште запит через форму на сайті або телефонуйте Фінансовий консультант +48 519 560 984 Тетяна, Юридичний консультант +48 781 405 458 Анастасія.

Як виставити фактуру клієнту

Фактура заповнюється компанією, яка надає послуги або реалізує товари, за допомогою онлайн сервісів або бухгалтерських програм. Виставлення електронних рахунків-фактур здійснюється через email, спеціалізовані онлайн-сервіси або національну систему KSeF. Обов’язковою умовою відправки онлайн-фактур є завірення електронним підписом. Паперові фактури направляються клієнтам рекомендованим листом поштою або кур’єрськими службами.

Можливі помилки у формуванні фактур

Досвідчені підприємці знають, що таке фактура в Польщі та наскільки велике значення має цей документ для ведення бухгалтерського обліку та розрахунку податків. Структура та зміст рахунків фактур регулюються польським законодавством. Найменша помилка при заповненні може призвести до проблем як у продавця, так і у покупця:

• штрафи та санкції від податкової;
• неможливість повернення ПДВ;
• недоплата або переплата податків;
• ускладнення під час податкових перевірок;
• признання комерційної угоди недійсною;
• погіршення репутації, втрата довіри клієнтів.

Приклади поширених помилок – зазначення неправильного NIP, відсутність номеру, дати або інших складових фактури, помилкова ставка ПДВ, неповні реквізити для оплати, некоректні назви товарів чи послуг, порушення термінів виставлення та відправки. Деякі помилки можна виправити, сформувавши коригуючу фактуру – але це зайві витрати часу, які негативно впливають на роботу компанії.

Допомога у виставленні фактур в Польщі

Щоб спростити процес виставлення та відправки фактур клієнтам, довірте цю задачу спеціалістам Virtual Office Plus. Ми забезпечимо:

• відповідність змісту, структури та оформлення фактур діючому польському законодавству;
• чітке дотримання термінів виставлення рахунків;
• перевірка NIP та інших даних клієнтів для заповнення фактур;
• відправка фактур клієнтам з дотриманням всіх правил;
• IT-консалтинг з питань впровадження програм автоматизованого виставлення фактур.

Щоб дізнатися більше про наші послуги, звертайтеся через форму на сайті або телефонуйте Фінансовий консультант +48 519 560 984 Тетяна, Юридичний консультант +48 781 405 458 Анастасія.

На який рахунок сплачуються податки в Польщі

Головним інструментом для сплати податків в Польщі служить індивідуальний податковий рахунок mikrorachunek podatkowy, який створюється окремо для кожного платника податків (компанії, приватного підприємця JDG, фізичної особи). Щоб отримати номер рахунку, фізичні особи повинні мати PESEL, а юридичні особи – податковий номер NIP. Індивідуальний податковий мікрорахунок генерується автоматично на офіційному сайті податкової служби e-Urząd Skarbowy – для цього достатньо ввести один з податкових ідентифікаторів NIP або PESEL. 

Mikrorachunek podatkowy є унікальним номером, який використовується при сплаті податків будь-яким способом – як онлайн, так і офлайн в касі банку чи на пошті. Рахунок залишається постійним, навіть якщо компанія змінює юридичну адресу чи напрямок діяльності. Використання єдиного рахунку зменшує ризики помилкових переказів та забезпечує швидку обробку платежів.

Сплата податків через поштове відділення та касу банку

Для внесення коштів для сплати податків можна відвідати поштове відділення Poczta Polska або касу будь-якого польського банку. Суми вносяться на індивідуальний податковий рахунок mikrorachunek podatkowy. Оплата можлива як готівкою, так і банківською картою. В спеціальній формі для відправки банківських чи поштових переказів вказується:

• дані платника – назва та адреса юридичної особи;
• тип податку та період оплати;
• сума податку.

Під час оплати важливо перевірити правильність заповнення форми та зберегти квитанцію про оплату, яка служить підтвердженням своєчасної сплати податку. Переказ обробляється до 2-3 днів, це необхідно враховувати при сплаті податків через пошту чи банк у Польщі. Комісія розраховується залежно від суми платежу і тарифів установи.

Допомога у сплаті податків – точність, своєчасність, відповідальність

Якщо не хочете витрачати час на внесення податкових платежів, довірте цю задачу компанії Virtual Office Plus. Що ми пропонуємо:

• допомога у створенні індивідуального податкового рахунку;
• регулярна та своєчасна сплата ваших податків у відділенні пошти або банку;
• внесення платежів без вашої участі, що позбавить вас зайвого клопоту;
• коректне заповнення реквізитів, контроль термінів внесення платежів.

Хочете дізнатися більше про наші послуги, які допоможуть спростити ведення бухгалтерії та податкового обліку? Телефонуйте Фінансовий консультант +48 519 560 984 Тетяна, Юридичний консультант +48 781 405 458 Анастасія.